Was ist ein Flexible Spending Account (FSA)?

Flexible Spending Accounts (FSA) ermöglichen es Ihnen, Arztrechnungen mit steuerbegünstigten Dollars zu bezahlen. Wenn Ihre Krankenversicherung einen FSA anbietet, können Sie erwägen, jedes Jahr einen Beitrag dazu zu leisten. Hier ist ein genauerer Blick auf das flexible Ausgabenkonto, wie es funktioniert, zusammen mit einigen Vor- und Nachteilen der FSA.

InhaltsverzeichnisWas ist ein Flexible Spending Account (FSA)?Health Care FSALimited Expense Health Care FSADependent Care FSAWer qualifiziert sich für ein FSA?Maximale FSA-GrenzeWie funktionieren FSAs?Melden Sie sich bei einem FSA anWählen Sie Ihren BeitragsbetragBezahlen Sie für qualifizierende AusgabenÜbertragsguthabenFSA-förderfähige AusgabenKrankheitskostenZahnärztliche AusgabenKosten für SehkraftFSA Spending DeadlineFlexible Spending Account Pros and ConsProsConsFAQsFSA AlternativesHealth Savings Account (HSA)Health Reimbursement Account (HRA)Medical Savings Account (MSA)Flexible Spending Account: Final Thoughts

Was ist ein Flexible Spending Account (FSA)?

Ein flexibles Ausgabenkonto ist ein steuerbegünstigtes Sparprogramm für Krankheitskosten. Einige Anbieter nennen dies möglicherweise auch a flexible Ausgabenregelung. Ihre Beiträge sind Dollar vor Steuern, die Ihr zu versteuerndes Einkommen reduzieren. Es gibt jedoch jährliche Beitragsgrenzen, und Ihre ungenutzten Mittel können am Ende des Kalenderjahres verfallen. Während dieses Konto eine ausgezeichnete Möglichkeit ist, Geld bei Arztrechnungen zu sparen, ist es eine vom Arbeitgeber bereitgestellte Leistung. Daher können Sie dieses Konto leider nicht wie andere Sparkonten von einem eigenständigen Marktplatz aus eröffnen.

Gesundheitswesen FSA

Ein Health Care FSA ist die häufigste Option für flexible Ausgabenkonten. Verwenden Sie dieses Konto für Auslagen für medizinische, zahnärztliche und augenärztliche Ausgaben, die Ihnen oder einem Familienmitglied das ganze Jahr über entstehen.

Limited Expense Health Care FSA

Während das Health Care FSA der häufigste FSA-Typ ist, kann Ihr Arbeitgeber stattdessen ein Health Care FSA mit begrenzten Kosten anbieten, wenn er stattdessen auch ein Health Savings Account (HSA) anbietet, um für medizinische Ausgaben zu sparen. Dieses Konto dient für zahnärztliche und sehkraftbezogene Ausgaben, jedoch nicht für medizinische Behandlungen.

Abhängige Pflege FSA

Ihr Arbeitsplatz bietet möglicherweise auch eine FSA für abhängige Pflege an, um die Kinderbetreuungskosten mit Dollar vor Steuern zu decken. Normalerweise bietet Ihr Arbeitgeber die FSA für Gesundheitsfürsorge und FSA für Pflegebedürftige an. Es ist wichtig zu beachten, dass Sie diese Mittel nicht verwenden können, um Arztbesuche und ähnliche Ausgaben zu bezahlen. Dieses Konto ist für ausgewählte Ausgaben im Zusammenhang mit der Betreuung von Kindern und Erwachsenen vorgesehen, z. B.:

TagesbetreuungProgramme vor oder nach der SchuleVorschuleSommertageslager (Übernachtungslager sind nicht förderfähig)

Ihr Kind muss unter 13 Jahre alt sein, um Anspruch auf diese Dienste zu haben. Rechnungen im Zusammenhang mit der Pflege Ihres Ehepartners, Verwandten oder eines erwachsenen Kindes, das nicht allein sein kann, während Sie arbeiten, sind ebenfalls förderfähig.

Wer qualifiziert sich für eine FSA?

Sie müssen für einen Arbeitgeber arbeiten, der einen FSA anbietet, um berechtigt zu sein. Wenn dieses Konto zu Ihren Leistungen an Arbeitnehmer gehört, können Sie wählen, wie viel Sie von jedem Gehaltsscheck beitragen. Ihr Ehepartner kann auch einen FSA haben, wenn sein Arbeitgeber es anbietet. Dann hat Ihr Haushalt zwei FSA-Konten und kann die doppelten Jahresbeiträge leisten. Sie müssen sich während der offenen Einschreibungssaison Ihrer Arbeitsplatzversicherung bei diesem Konto anmelden. Dann wird Ihr Sparkonto (für die meisten Menschen) am 1. Januar eröffnet, wenn Ihr neuer Versicherungsschutzplan in Kraft tritt.

Maximale FSA-Grenze

Ihre jährliche Beitragsgrenze ist für jeden FSA-Kontotyp unterschiedlich:

Medizinische FSA: 2.850 $ (bis zu 5.700 $ für Paare)Abhängige Pflege FSA: 5.000 $ (bis zu 10.000 $ für Paare)

Der jährliche Mindestbeitrag beträgt 100 USD für beide Kontotypen. Nur für 2021 betrug die FSA-Beitragsgrenze für abhängige Pflege aufgrund des American Rescue Act 10.500 USD. Zur Erinnerung: Ihr Ehepartner muss auch einen FSA-berechtigten Gesundheitsplan haben und kann zu seinem Konto beitragen.

Wie funktionieren FSAs?

Hier ist eine Übersicht darüber, wie Sie eine FSA eröffnen, Ihre Gelder verwenden und deren Verfall verhindern können.

Melden Sie sich bei einer FSA an

Sie können sich während der offenen Saison Ihres Arbeitgebers (normalerweise Oktober und November) für Ihre FSA-Optionen anmelden. Sie können für ein medizinisches Konto, abhängige Pflege oder beides sein. Wenn Sie Mitte des Jahres eingestellt werden, können Sie möglicherweise ein Konto für die verbleibenden Monate eröffnen und sich für jede offene Saison erneut anmelden.

Wählen Sie Ihren Beitragsbetrag

Sie müssen mindestens 100 US-Dollar pro Jahr beitragen, können aber bis zur Höchstgrenze beitragen. Im Jahr 2022 sind das 2.850 USD für FSAs im Gesundheitswesen und 5.000 USD für FSAs für abhängige Pflege. Die jährliche FSA-Beitragsgrenze ist ähnlich wie bei IRA- und 401k-Rentenplänen. Unabhängig davon, ob Sie einen Einzel- oder Familienkrankenplan haben, Ihre Beitragsgrenze ist dieselbe.

FSA-Steuervorteile

Ihr gesamter Beitrag ist ein Steuerabzug „über dem Strich“, der Ihr zu versteuerndes Einkommen mindert. Dieses Konto ist eine einfache Möglichkeit, Steuervorteile für die unvermeidlichen Arztrechnungen zu erhalten. Bevor Sie jedoch den Höchstbetrag einzahlen, ist es wichtig zu wissen, dass Ihr ungenutztes Guthaben verfällt und die Übertragungsregeln streng sind. Sie können sich also entscheiden, auf Nummer sicher zu gehen und nur einen Teilbeitrag zu leisten, um Geldverluste zu vermeiden.

Mehr erfahren: Was ist der Unterschied zwischen Steuerabzügen und Steuergutschriften?

Bezahlen Sie für qualifizierende Ausgaben

Es gibt drei verschiedene Möglichkeiten, Ihre FSA-zulässigen Ausgaben zu bezahlen:

Debitkarte: Nach Erhalt Ihrer Leistungserklärung (EOB) erhalten Sie eine Debitkarte, mit der Sie Büro- und Auslagen bezahlen können. Ihr FSA-Anbieter fordert Sie möglicherweise dennoch auf, die Abrechnung zu senden, um den Kauf zu validieren.Selbsterstattung: Sie können die Rechnung mit Ihren persönlichen Mitteln bezahlen und später eine Erstattung beantragen. Erwägen Sie diese Option, wenn Sie nicht über ausreichende FSA-Gelder verfügen, um die Rechnung zu bezahlen, oder wenn Sie Kreditkartenprämien verdienen möchten.Bezahlen Sie direkt beim Anbieter: Ihr medizinischer oder abhängiger Leistungserbringer kann Zahlungen von Ihrem FSA-Anbieter akzeptieren, nachdem er eine Rechnung gesendet hat.

Bewahren Sie für steuerliche Zwecke unbedingt eine Quittung Ihrer Transaktionen auf. Da Sie diese Kosten mit Dollar vor Steuern bezahlen, sind Ihre von der FSA erstatteten medizinischen Kosten nicht steuerlich absetzbar, wenn Sie eine detaillierte Steuererklärung für Ihre verbleibenden Arztrechnungen einreichen können.

Übertragsguthaben

Im Idealfall verwenden Sie Ihr gesamtes FSA-Guthaben vor dem 31. Dezember, sodass Sie sich keine Gedanken über verfallende Guthaben machen müssen. Aber wenn Sie am Ende weniger medizinische Ausgaben haben, als Sie erwarten, können Sie nicht nur einen Arztbesuch vermeiden, sondern können einen Teil Ihres Geldes in das nächste Jahr einzahlen. Ihr Anbieter kann Ihnen erlauben, bis zu 570 $ zu übertragen oder Ihr Guthaben um bis zu 2 ½ Monate zu erneuern.

Die Übertragungsmethode hängt vom Plan Ihres Arbeitgebers ab, und für Ihre ersten FSA-zuschussfähigen Ausgaben im neuen Jahr wird der Saldo des letzten Jahres verwendet. Außerdem reduziert ein Rollover-Guthaben nicht Ihren maximalen Beitragsbetrag für das kommende Jahr. Zusätzlich zu Ihrem Übertragsbetrag können Sie also bis zu 2.850 USD in eine medizinische FSA einzahlen.

FSA-förderfähige Ausgaben

Ihre Gesundheitsfürsorge FSA kann für viele medizinische, zahnärztliche und augenärztliche Ausgaben aufkommen. Hier sind einige Möglichkeiten, FSA-Dollar für jede Gesundheitskategorie auszugeben.

Medizinische Ausgaben

Eine Fahrt zum Arzt sowie entsprechende Behandlungen und Verordnungen sind anrechenbare Ausgaben. Einige der förderfähigen Dienste umfassen:

AmbulanzdienstKünstliche GliedmaßenBandagenKörperscanChiropraktikerZuzahlungen und ZuzahlungenVersicherungszahlungenKrückenHörgeräteLaborgebührenKrankenhausübernachtungen und MahlzeitenVerschreibungspflichtige MedikamenteChirurgie (ausgenommen Schönheitsoperationen)Körperliche Untersuchungen (jährliche körperliche und diagnostische Untersuchungen)Therapie (als notwendige medizinische Behandlung)Programme zur Gewichtsabnahme (zur Behandlung einer vom Arzt diagnostizierten Krankheit)

Zahnarztkosten

Anrechenbare zahnärztliche Ausgaben können Folgendes umfassen:

BrückenZuzahlungen und MitversicherungZahnersatzPrüfungenImplantateKieferorthopädieVersiegelungen

Kosmetische Behandlungen sind nicht förderfähig.

Sehkosten

Hier sind einige der qualifizierenden Kosten für die Augenpflege:

AugenuntersuchungenAugentropfen und -behandlungen (rezeptfrei)LasikGebühren für Augenoptiker oder AugenärzteVerschreibungspflichtige Brillen und Kontaktlinsen

Mehr erfahren: Eine vollständige Liste der förderfähigen Ausgaben finden Sie auf dieser Website der Regierung.

FSA-Ausgabenfrist

Im Gegensatz zu einigen Gesundheitssparplänen haben Ihre Gelder ein Ablaufdatum. Sie sollten sich bemühen, Ihr gesamtes FSA-Guthaben vor dem 31. Dezember auszugeben, da Sie Ihr gesamtes Guthaben möglicherweise nicht in das folgende Jahr übertragen können. Abhängig von Ihrem Anbieter haben Ihre ungenutzten Guthaben eine vorübergehende Verlängerung, und einer der folgenden Fälle tritt ein:

2 ½ Monate Schonfrist: Ihr Restguthaben bleibt für die ersten 2 ½ Monate des neuen Jahres aktiv (dh bis zum 15. März).$570 Übertragsguthaben: Sie können bis zu 570 $ an ungenutzten Geldern übertragen, die Ende nächsten Jahres verfallen.

Die Übertragungsrichtlinie ist für jeden Plan unterschiedlich, und Sie haben keine Wahl. Lesen Sie unbedingt Ihre Planrichtlinien, damit Sie Ihren Beitragsbetrag entsprechend planen können. Glücklicherweise gibt es im Amazon FSA Store und im FSA Store mehrere Möglichkeiten, Ihr Geld für rezeptfreie Produkte auszugeben. Sie haben jedes Jahr bis zum 31. Dezember Zeit, sich mit Artikeln ohne Rezept einzudecken, um Ihr Guthaben legal aufzubrauchen.

Flexibles Ausgabenkonto Vor- und Nachteile

Das Flexible Spending Account hat mehrere Vorteile, ist aber nicht jedermanns Sache. Zum Beispiel sind Sie nur berechtigt, wenn Ihr Arbeitgeber einen anbietet. Hier ist ein genauerer Blick auf die Vor- und Nachteile einer FSA:

Vorteile

Verringert das steuerpflichtige Einkommen: Ihr Jahresbeitrag reduziert Ihr zu versteuerndes Einkommen Dollar für Dollar, auch wenn Sie keine detaillierte Erklärung einreichen.Deckt viele Ausgaben ab: Eine medizinische FSA erstattet die meisten Arzt-, Augen- und Zahnarztkosten aus eigener Tasche. Die Pflegeversicherung FSA hilft auch bei der Bezahlung Ihrer Kinderbetreuungskosten, die während Ihrer Berufstätigkeit unvermeidlich sein können.Familienärztliche Rechnungen sind förderfähig: Während Sie einen FSA-berechtigten Gesundheitsplan haben müssen, um sich zu qualifizieren, können Ihre FSA-Beiträge Rechnungen für Ihren Ehepartner und Ihre Kinder decken.Übertragungsvorteile: Wenn Ihre Arztrechnungen niedriger sind als Ihre ursprüngliche Schätzung, ist es möglich, Ihre Mittel im nächsten Jahr über eine Nachfrist oder mit einem Übertragsbetrag zu verwenden.

Nachteile

Nicht erstattungsfähige Beiträge: Ihr FSA-Guthaben läuft im nächsten Kalenderjahr ab. Infolgedessen tragen Sie möglicherweise nur Ihren durchschnittlichen Arztrechnungsbetrag bei, um verfallende Mittel zu vermeiden.Strenge Übertragungsregeln: Ihr Arbeitgeber entscheidet, ob Sie einen Teil Ihrer ungenutzten Mittel übertragen können oder ob Sie eine 2,5-monatige Nachfrist haben. Es ist auch möglich, dass Ihr Plan eine Use-it-or-lose-it-Regel enthält, bei der Ihr gesamtes Restguthaben am 31. Dezember abläuft.Niedrige Jahresbeitragsgrenze: Einzelpersonen und Familien haben die gleiche jährliche Beitragsgrenze. Die einzige Möglichkeit, mehr beizutragen, besteht darin, dass der Arbeitgeber Ihres Ehepartners auch einen FSA anbietet.Ihr Arbeitgeber muss es anbieten: Sie können diese Pläne nur öffnen, wenn Ihr Arbeitgeber sie anbietet. Andernfalls müssen Sie die Kosten aus eigener Tasche bezahlen und haben möglicherweise keinen Anspruch auf einen Steuerabzug.

Häufig gestellte Fragen