Steuern sind kompliziert.
Sie sind nicht schwersie sind kompliziert.
Sie sind genauso kompliziert wie alte Computersysteme. Als Softwareentwickler ist es nicht ungewöhnlich, dass Sie alten Code aktualisieren, um neue Funktionen auszuführen. Was oft passiert, besonders in schlecht entworfenen Systemen, ist, dass Sie einfach den Code aktualisieren. Sie gestalten das System nicht neu, was als Refactoring bekannt ist, mit der neuen Funktionalität – Sie fügen es einfach dem bestehenden System hinzu.
Wie zu erwarten, arbeiten auf diese Weise gebaute Systeme über viele Jahre hinweg nicht so effizient.
Das jüngste Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetz, das letztes Jahr unterzeichnet wurde, änderte das Internal Revenue Code von 1986. Das ist über drei Jahrzehnte her!
Aber hey – das ist weder hier noch dort – denn heute möchte ich über geschätzte Steuern sprechen. Und geschätzte Steuern werden oft als dieses komplexe System dargestellt, bei dem Sie die Dinge perfekt machen müssen, sonst geraten Sie in Schwierigkeiten.
Es ist nicht kompliziert und ich werde genau erklären, wie sie funktionieren.
InhaltsverzeichnisWas sind geschätzte Steuern?Was ist die Safe-Harbor-Regel?Geschätzte Steuerfälligkeitsdaten für das Steuerjahr 2022Häufige Fragen zur geschätzten SteuerzahlungWie zahle ich vierteljährlich geschätzte Steuern an den IRS?Was ist, wenn ich genau berechnen möchte, was ich schulde?Müssen Sie gleiche Beträge zu zahlen? Was ist, wenn Sie nicht zahlen?
Was sind geschätzte Steuern?
Unser Steuergesetz verlangt, dass Sie Steuern zahlen, wenn Sie Einkommen erzielen.
Wenn Sie ein W-2-Angestellter sind, behält Ihr Arbeitgeber Ihre Steuern von jedem Gehaltsscheck ein. Dies basiert auf dem, was Sie in ein Formular W-4 eingeben.
Am Ende des Jahres füllen Sie Ihre Steuererklärung aus, ermitteln Ihre tatsächliche Steuerschuld und zahlen die Differenz oder erhalten eine Steuerrückerstattung. Einfach richtig?
Wenn Sie ein Einkommen außerhalb eines Jobs erzielen, der Ihre Steuern einbehält, sollten Sie geschätzte Steuern jedes Quartal auf der Grundlage Ihres Einkommens zahlen. Die Idee ist, dass diese geschätzten vierteljährlichen Zahlungen nahe genug an der Quellensteuer liegen.
Es gibt jedoch eine Ausnahme, die als Safe-Harbor-Regel bekannt ist.
Was ist die Safe-Harbor-Regel?
Der IRS weiß, dass Menschen, die keinen traditionellen W-2-Job ausüben, möglicherweise ein unregelmäßiges Einkommen haben. Sie bieten also einen kleinen Spielraum und werden dich nicht bestrafen, wenn du etwas zu kurz kommst.
Die geschätzte Safe-Harbor-Regel besteht aus drei Teilen:
Wenn Sie nach Abzug Ihrer Quellensteuer voraussichtlich weniger als 1.000 US-Dollar schulden, sind Sie auf der sicheren Seite. Wenn Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen für das Jahr über 150.000 USD liegt, sind es 110 %. Wenn Sie innerhalb von 90 % Ihrer tatsächlichen Verbindlichkeit für das laufende Jahr zahlen, sind Sie auf der sicheren Seite.
Sie erwarten also, dass Sie nah (oder vorbei) sind, und werden Sie nicht bestrafen, wenn Sie es nicht genau richtig machen.
Ihr Staat wird auch geschätzte Steuerzahlungsregeln haben, die von den Bundesregeln abweichen können.
Geschätzte Steuerfälligkeitsdaten für das Steuerjahr 2022
Die geschätzten Steuerzahlungen sind vierteljährlich fällig. Und diese Daten sind jedes Jahr ungefähr gleich – der 15. April, Juni, September und der darauffolgende Januar.
Von Zeit zu Zeit verschiebt sich der tatsächliche Tag aufgrund von Feiertagen und Wochenenden.
Für 2022 sind die Termine für geschätzte Steuerzahlungen:
Verdienstzeitraum
(Quartal)Geburtstermin2022 Erstes Quartal18. April 20222022 Zweites Quartal15. Juni 2022Drittes Quartal 2022:15.09.20222022 Viertes Quartal16. Januar 2023** Wenn Sie Ihre Steuererklärung bis zum 31. Januar einreichen, müssen Sie die geschätzte Zahlung für das vierte Quartal nicht leisten. Sie können Ihre tatsächlich fälligen Steuern einfach berechnen und mit Ihrer Steuererklärung bezahlen.
Das erste Quartal 2022 verschiebt sich auf den 18. April, da der 15. Karfreitag ist.
Das vierte Quartal 2022 verschiebt sich auf den 16. Januar, da der 15. ein Sonntag ist.
Häufige Fragen zur geschätzten Steuerzahlung
Wie zahle ich vierteljährlich geschätzte Steuern an den IRS?
Wenn Sie Ihre Zahlung online vornehmen möchten, gibt es auf der IRS-Website mehrere Möglichkeiten, Ihre Steuern zu zahlen. Eine der häufigsten ist die Verwendung des Electronic Federal Tax Payments System, um Ihre Zahlungen zu leisten, aber dazu müssen Sie ein weiteres Konto erstellen, das Sie verwalten müssen.
Ich persönlich bezahle nur per Post, weil ich dann einen stornierten Scheck als Nachweis habe. So mache ich es seit Jahren, also hatte ich nie das Bedürfnis, es zu ändern. Sie können beginnen, indem Sie das Formular 1040-ES herunterladen und die Zahlungsbelege finden Sie auf Seite 11.
Wohin Sie Ihre Zahlung senden, hängt davon ab, wo Sie leben, genau wie wohin Sie Ihre Steuererklärung schicken würden (yo, E-Datei! Sie erhalten Ihre Steuerrückerstattung schneller!).
Alabama – Internal Revenue Service, Postfach 931100, Louisville, KY 40293-1100Alaska – Internal Revenue Service, Postfach 510000, San Francisco, CA 94151-5100Arizona – Internal Revenue Service, Postfach 510000, San Francisco, CA 94151-5100Arkansas – Internal Revenue Service, Postfach 802502, Cincinnati, OH 45280-2502Kalifornien – Internal Revenue Service, Postfach 510000, San Francisco, CA 94151-5100Colorado – Internal Revenue Service, Postfach 510000, San Francisco, CA 94151-5100Connecticut – Internal Revenue Service PO Box 37007 Hartford, CT 06176-7007Delaware – Internal Revenue Service PO Box 37007 Hartford, CT 06176-7007Florida – Internal Revenue Service, Postfach 1300, Charlotte, NC 28201-1300Georgia – Internal Revenue Service, Postfach 931100, Louisville, KY 40293-1100Hawaii – Internal Revenue Service, Postfach 510000, San Francisco, CA 94151-5100Idaho – Internal Revenue Service, Postfach 510000, San Francisco, CA 94151-5100Illinois – Internal Revenue Service, Postfach 802502, Cincinnati, OH 45280-2502Indiana – Internal Revenue Service, Postfach 802502, Cincinnati, OH 45280-2502Iowa – Internal Revenue Service, Postfach 802502, Cincinnati, OH 45280-2502Kansas – Internal Revenue Service, Postfach 802502, Cincinnati, OH 45280-2502Kentucky – Internal Revenue Service, Postfach 931100, Louisville, KY 40293-1100Louisiana – Internal Revenue Service, Postfach 1300, Charlotte, NC 28201-1300Maine – Internal Revenue Service PO Box 37007 Hartford, CT 06176-7007Maryland – Internal Revenue Service PO Box 37007 Hartford, CT 06176-7007Massachusetts – Internal Revenue Service PO Box 37007 Hartford, CT 06176-7007Michigan – Internal Revenue Service, Postfach 802502, Cincinnati, OH 45280-2502Minnesota – Internal Revenue Service, Postfach 802502, Cincinnati, OH 45280-2502Mississippi – Internal Revenue Service, Postfach 1300, Charlotte, NC 28201-1300Missouri – Internal Revenue Service PO Box 37007 Hartford, CT 06176-7007Montana – Internal Revenue Service, Postfach 802502, Cincinnati, OH 45280-2502Nebraska – Internal Revenue Service, Postfach 802502, Cincinnati, OH 45280-2502Nevada – Internal Revenue Service, Postfach 510000, San Francisco, CA 94151-5100New Hampshire – Internal Revenue Service PO Box 37007 Hartford, CT 06176-7007New Jersey – Internal Revenue Service, Postfach 931100, Louisville, KY 40293-1100New-Mexiko – Internal Revenue Service, Postfach 510000, San Francisco, CA 94151-5100New York – Internal Revenue Service PO Box 37007 Hartford, CT 06176-7007North Carolina – Internal Revenue Service, Postfach 931100, Louisville, KY 40293-1100Norddakota – Internal Revenue Service, Postfach 802502, Cincinnati, OH 45280-2502Ohio – Internal Revenue Service, Postfach 802502, Cincinnati, OH 45280-2502Oklahoma – Internal Revenue Service, Postfach 802502, Cincinnati, OH 45280-2502Oregon – Internal Revenue Service, Postfach 510000, San Francisco, CA 94151-5100Pennsylvania – Internal Revenue Service PO Box 37007 Hartford, CT 06176-7007Rhode Island – Internal Revenue Service PO Box 37007 Hartford, CT 06176-7007South Carolina – Internal Revenue Service, Postfach 931100, Louisville, KY 40293-1100Süddakota – Internal Revenue Service, Postfach 802502, Cincinnati, OH 45280-2502Tennessee – Internal Revenue Service, Postfach 931100, Louisville, KY 40293-1100Texas – Internal Revenue Service, Postfach 1300, Charlotte, NC 28201-1300Utah – Internal Revenue Service, Postfach 510000, San Francisco, CA 94151-5100Vermont – Internal Revenue Service PO Box 37007 Hartford, CT 06176-7007Virginia – Internal Revenue Service, Postfach 931100, Louisville, KY 40293-1100Washington – Internal Revenue Service, Postfach 510000, San Francisco, CA 94151-5100West Virginia – Internal Revenue Service PO Box 37007 Hartford, CT 06176-7007Wisconsin – Internal Revenue Service, Postfach 802502, Cincinnati, OH 45280-2502Wyoming – Internal Revenue Service, Postfach 510000, San Francisco, CA 94151-5100
Wenn Sie mit jemandem beim IRS sprechen müssen, erfahren Sie hier, wie Sie eine lebende Person beim IRS erreichen.
Was ist, wenn ich berechnen möchte? exakt was ich schulde?
Wenn Sie selbstständig sind, gibt es zwei Teile, um zu berechnen, wie viel Sie zahlen müssen. Die erste betrifft die Selbstständigensteuer. Die Steuern für Selbständige fügen eine Falte hinzu, wenn Sie berechnen, was Sie schulden, aber der IRS kann helfen.
Der IRS hat ein Arbeitsblatt im Formular 1040-ES-Paket, das Sie verwenden können, um es basierend auf Ihrem erwarteten Einkommen besser zu berechnen:
Dieselbe Arbeitsmappe enthält einen Steuersatzplan, den Sie verwenden können, um die Steuern zu berechnen, die Sie möglicherweise schulden. Verwenden Sie dies, um Ihre geschätzten Zahlungen zu ermitteln, und Sie werden wahrscheinlich innerhalb der 90%-Safe-Harbor-Regel liegen.
Als nächstes müssen Sie Seite 8 des Dokuments für das geschätzte Steuerarbeitsblatt auschecken, das sich auf Ihr Einkommen und Ihre Steuerklasse stützt, um Ihre fälligen Steuern zu ermitteln:
Müssen Sie in gleichen Beträgen bezahlen?
Im Allgemeinen ja, aber es ist in Ordnung, wenn einige aufgrund unregelmäßiger Einnahmen größer sind als andere. Die meisten Leute berechnen den Safe-Harbor-Betrag, fügen eine Wackelregel hinzu, teilen durch vier und zahlen diesen Betrag. So ist es einfacher zu kalkulieren und steuerlich genauso sicher, achte nur darauf, genug beiseite zu legen, falls du ein gutes Jahr hast und im April mehr Schulden hast.
Auch für die letzte Zahlung im Januar brauchen Sie diese nicht zu leisten, wenn Sie Ihre Steuererklärung bis zum 31. Januar abgeben.
Was ist, wenn Sie nicht zahlen?
Wenn Sie nicht genug zahlen, wird der IRS eine Unterzahlungsstrafe festsetzen. Sie schulden nur Steuern plus ein bisschen für die Strafe.
Und bevor Sie gehen, hier sind 50 lustige Steuerfakten, die Ihnen ein Lächeln ins Gesicht zaubern.