Wenn Sie jemals eine neue Stelle angetreten haben, sind Sie mit dem Ausfüllen Ihres W-4-Formulars vertraut.
Dies ist das IRS-Dokument, das Ihr Arbeitgeber von Ihnen ausfüllen muss, damit er den korrekten Betrag der Einkommensteuer bestimmen kann, der von Ihrem Gehalt einzubehalten ist. Wenn Sie es richtig machen, erhalten Sie möglicherweise eine schöne Rückerstattung zur Steuerzeit. Aber wenn Sie es falsch machen, können Sie am Ende Steuern schulden – zuzüglich Strafen und Zinsen.
Das Ausfüllen eines Formulars W-4 ist wichtiger denn je. Und selbst wenn Sie das Formular in der Vergangenheit ausgefüllt haben, hat es sich 2020 komplett geändert.
Beispielsweise wurde das Formular in den Vorjahren hauptsächlich zur Berechnung von Freibeträgen verwendet. Jede Zulage war ein Pauschalbetrag, und Sie konnten Ihre Quellensteuer – höher oder niedriger – anpassen, indem Sie die Anzahl der von Ihnen beanspruchten Zulagen änderten.
Ein Teil davon lag auch daran, dass es einen Freibetrag für Angehörige gab. Aber mit dem Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetz von 2017 gab es große Änderungen in der Steuergesetzgebung, einschließlich der Beseitigung der Anspruchsberechtigten.
Das ist ein Hauptgrund für die nahezu vollständige Änderung des Formulars W-4. Nun verlangt das Formular von Ihnen verschiedene Schätzungen Ihrer Einkommens- und Steuersituation, was etwas komplizierter ist, als nur eine bestimmte Anzahl von Freibeträgen zu ermitteln.
Aber keine Sorge, in diesem Leitfaden zeigen wir Ihnen, wie Sie ein Formular W-4 für 2021 ausfüllen.
InhaltsverzeichnisFormular W-4 Grundlagen: Ausgabe 2021Ausfüllen eines Formulars W-4Schritt 2: Mehrere Jobs oder EhepartnerarbeitenSchritt 3: Anspruch auf AngehörigeSchritt 4: (optional) Sonstige AnpassungenAusfüllen des Formulars W4Abschließende Gedanken
Formular W-4 Grundlagen: Ausgabe 2021
Ein neuer Arbeitgeber sollte Ihnen ein leeres W-4-Formular zukommen lassen, das Sie ausfüllen müssen, wenn Sie eine neue Stelle antreten. Aber es kann auch Zeiten geben, in denen Sie Ihren Quellensteuerabzug sogar für einen Job, den Sie bereits haben, anpassen möchten. Dies kann erforderlich sein, wenn Sie heiraten oder ein Kind bekommen, da beides das Potenzial hat, Ihre Steuerpflicht zu ändern.
Sie sollten eine Kopie des Formulars bei Ihrem Arbeitgeber anfordern (normalerweise entweder die Personalabteilung oder die Gehaltsabrechnung). Und wenn alles andere fehlschlägt, können Sie immer noch eine Kopie bekommen
ausdruckbar von der IRS-Website, komplett mit Anweisungen.
Sobald Sie das Formular ausgefüllt haben, reichen Sie es bei Ihrem Arbeitgeber ein. Sie müssen es nicht beim IRS einreichen, aber sie sollten eine Kopie für ihre Unterlagen aufbewahren und notwendige Änderungen an Ihrer Gehaltsabrechnung vornehmen. Tatsächlich ist Ihr Arbeitgeber verpflichtet, die angeforderten Änderungen an Ihrem Quellensteuerabzug innerhalb von 30 Tagen nach Erhalt des ausgefüllten Formulars von Ihnen vorzunehmen.
Wenn es genau ausgefüllt ist, sollte das W-4 entweder zu einem sehr geringen geschuldeten Betrag führen, wenn Sie Ihre Einkommensteuererklärung einreichen, oder zu einer ebenso geringen Rückerstattung.
Eine kleine Rückerstattung ist nicht schlecht. Wenn Sie eine große Steuerrückerstattung erhalten, liegt das daran, dass Sie es getan haben Über einbehaltene Steuern. Es ist kein Geschenk der Regierung, sie geben dir nur dein Geld zurück. Wenn Sie eine große Rückerstattung erhalten, haben Sie dem IRS ein zinsloses Darlehen gewährt. Im Universum der Steuervorbereitung gilt: Je kleiner die Erstattung, desto besser die Steuerplanung!
Allerdings ist es auch nicht schlimm, eine große Steuerrückerstattung zu bekommen. Es ist gewissermaßen „erzwungenes Sparen“, und für manche ist das eine gute Sache. In jedem Fall sollten Sie das tun, was für Sie richtig ist, und das ordnungsgemäße Ausfüllen des Formulars W-4 ist der erste Schritt.
Lassen Sie uns nun in die Mechanik einsteigen, wie man ein Formular W-4 ausfüllt.
Ausfüllen eines Formulars W-4
Obwohl es beim Betrachten des Formulars schwer zu erkennen ist, ist der grundlegende Prozess zum Ausfüllen eines W-4 eigentlich ziemlich einfach. Aber wenn Sie sich jemals auf eine Anleitung verlassen haben, um einen nicht zusammengebauten Artikel zusammenzubauen, wissen Sie bereits, dass der Prozess komplizierter erscheinen kann, als er tatsächlich ist.
Das ist sicherlich wahr mit dem W-4. Wenn Sie diesen Leitfaden verwenden, um das Formular vorzubereiten, empfehlen wir, eine Kopie des W-4 selbst auszudrucken, dem Sie folgen können, und sogar die Informationen auszufüllen, während wir fortfahren.
Unten sehen Sie einen Screenshot der ersten Seite des Formulars, dem Sie folgen müssen.
Sie können damit beginnen, die in Schritt 1, Zeilen (a) bis (c) angeforderten allgemeinen Informationen auszufüllen. Dazu gehören Ihr Vorname und der zweite Anfangsbuchstabe, der Nachname, die Sozialversicherungsnummer, die vollständige Wohnadresse und der Status Ihrer Steuererklärung.
Schritt 2: Mehrere Jobs oder Ehegattenarbeiten
Schritt 2 ist, wo die Dinge beginnen, ein bisschen kompliziert zu werden. Sie müssen diesen Abschnitt nur ausfüllen, wenn Sie mehr als einen Job haben oder wenn Ihr Ehepartner ebenfalls beschäftigt ist und Sie gemeinsam einreichen. Wenn diese nicht zutreffen, können Sie sie komplett überspringen.
Aber wenn es Ihre Einkommensinformationen enthält, müssen Sie zu Seite 3 gehen und dann Schritt 2(b) abschließen – Arbeitsblatt für mehrere Jobs.
Aber hier müssen wir eine kleine Pause machen, um einen wichtigen Punkt anzusprechen. Das Ausfüllen dieses Abschnitts bezieht sich nur auf dieses spezielle W-4. Sie müssen weiterhin für jeden zusätzlichen Job, den Sie oder Ihr Ehepartner ausüben, ein separates W-4 ausfüllen. Und ja, Sie müssen ähnliche Informationen zu jedem W-4 ausfüllen.
Aber jetzt konzentrieren wir uns auf das vorliegende W-4.
Da ein Nebenjob oder ein berufstätiger Ehepartner aber keine Seltenheit sind, gehen wir mal davon aus, dass für dieses W-4 das eine oder andere benötigt wird.
Beginnend mit Schritt 2(b), Zeile 1, gehen wir davon aus, dass Ihr Ehepartner ebenfalls berufstätig ist und Sie verheiratet sind und gemeinsam den Antrag stellen.
Aber bevor wir diese erste Zeile vervollständigen, müssen wir zuerst zur Einkommenstabelle auf Seite 4 springen (ich habe Ihnen gesagt, dass dies komplizierter sein würde als in der Vergangenheit!)
Sie müssen den Eintrag für Linie 1 aus diesem Fahrplan entnehmen.
Nehmen wir an, Sie verdienen 90.000 US-Dollar und Ihr Ehepartner 60.000 US-Dollar pro Jahr, was einem Gesamteinkommen von 150.000 US-Dollar entspricht.
Gehen Sie zunächst auf der linken Seite der Tabelle nach unten und identifizieren Sie Ihre eigene Einkommensspanne, die zwischen 80.000 und 99.999 US-Dollar liegt. Gehen Sie von dort zu der Spalte, die ein Einkommen zwischen 60.000 und 69.999 US-Dollar angibt. Diese Spalte repräsentiert das Einkommen Ihres Ehepartners.
Wo sich die beiden schneiden, sehen Sie die Zahl 9.420 $. Sie geben diesen Betrag in Zeile 1 von Schritt 2(b) ein. Sofern Sie oder Ihr Ehepartner keinen zweiten Job haben, können Sie Zeile 2 überspringen.
Gehen Sie nach unten zu Zeile 3 und geben Sie die Anzahl der Lohnperioden für das Jahr für den bestbezahlten Job ein, der Ihnen gehört. Wie es bei den meisten Jobs üblich ist, gehen wir davon aus, dass Sie jede zweite Woche für 26 Zahlungsperioden pro Jahr bezahlt werden.
In Zeile 4 werden Sie angewiesen, den Betrag in Zeile eins – 9.420 $ – durch die Zahl in Zeile 1 – 26 Zahlungsperioden – zu teilen. Dieser Betrag beträgt 362 $. Sie tragen den Betrag in Zeile 4 dieses Plans ein, dann auch auf Seite 1, Zeile 4(c) – Zusätzliche Einbehaltung.
Sobald Sie dies getan haben, können wir zu Seite 1 zurückkehren, um den Rest des Formulars auszufüllen.
Schritt 3: Unterhaltsberechtigte beanspruchen
Sie müssen diesen Abschnitt nur ausfüllen, wenn Sie Angehörige haben, die Sie beanspruchen können. Nun dient dies nicht dem Zweck, persönliche Steuerbefreiungen für diese Angehörigen zu beantragen, sondern vielmehr, um die Steuergutschrift für Kinder in Anspruch zu nehmen, wodurch sich Ihre Steuerschuld um bis zu 2.000 USD pro Angehöriger verringert. Sie können diese Gutschrift jedoch nur in Anspruch nehmen, wenn Ihre Angehörigen am Ende des Steuerjahres unter 17 Jahre alt sind und Sie nicht mehr als 200.000 USD als Einzeldatei oder 400.000 USD verdienen, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam eingereicht werden.
Wenn Sie sich für den Kinderabsetzbetrag qualifizieren, ist dieser Teil des Formulars ziemlich einfach. Sie können einfach die Anzahl der berechtigten Angehörigen nehmen und mit 2.000 US-Dollar multiplizieren. Wenn Sie also zwei unterhaltsberechtigte Personen haben, haben Sie Anspruch auf eine Gesamtgutschrift von 4.000 USD. Diesen Betrag können Sie auf Seite 1, Zeile 3 eingeben.
Schritt 4: (optional) Andere Anpassungen
Sie werden diesen Abschnitt als Sammelpunkt für alle anderen Situationen verwenden, die sich auf Ihre Quellensteuer auswirken könnten. Es gelten die Anweisungen unter Schritt 4 zum Ausfüllen dieses Abschnitts. Sie verwenden diesen Abschnitt, um Informationen einzugeben, die Ihren Quellensteuerabzug je nach weniger typischen steuerlichen Umständen entweder erhöhen oder verringern können.
Dazu gehören die folgenden:
a. Sonstige Einkünfte (nicht aus Erwerbstätigkeit). Dies ist die Zeile, die Sie verwenden können, um Ihren Quellensteuerabzug für andere Einkommenssituationen zu erhöhen, die möglicherweise keinen Steuerabzug vorgesehen haben. Dies kann Kapitalerträge, Renten oder sogar eine selbstständige Erwerbstätigkeit umfassen. In dieser Zeile tragen Sie den Gesamtbetrag der sonstigen Einkünfte ein (nicht die erwartete Steuerschuld).b. Abzüge. Diese Zeile wird hauptsächlich für Einzelabzüge verwendet. Dies sind jedoch nur die Einzelabzüge, die den Standardabzug übersteigen. Sie können zum Abschnitt mit der Bezeichnung Schritt 4(b) gehen, um diese zusätzlichen Abzüge zu berechnen (unten). Hier geben Sie auch Abzüge „über dem Strich“ ein, wie z. B. Zinsen für Studentendarlehen und abzugsfähige Beiträge zu Rentenplänen wie IRAs.c. Zusätzliche Einbehaltung. Wenn Sie aus irgendeinem Grund eine zusätzliche Quellensteuer einbehalten möchten, z. B. für den erwarteten Verkauf eines größeren Vermögenswerts, der zu einer Steuerpflicht führen wird, können Sie hier den geschätzten Steuerbetrag eingeben.
Nehmen wir für die Zwecke dieses Abschnitts an, dass sowohl Sie als auch Ihr Ehepartner jeweils 6.000 $ für steuerlich absetzbare IRA-Beiträge abziehen. Sie geben 12.000 $ in Schritt 4(b), Zeile 1, sowie in Zeile 5 ein. Dann überweisen Sie den gleichen Betrag auf Seite 1, Schritt 4(b) des Formulars W-4.
Ausfüllen des Formulars W4
Aufgrund der oben besprochenen Anpassungen wird W-4 Seite 1 die folgenden Informationen widerspiegeln:
4.000 USD für die Kindersteuergutschrift für zwei Kinder in Zeile 3 12.000 USD an IRA-Beiträgen in Zeile 4(b) Zusätzliche Einbehaltung von 362 USD in Zeile 4(c)
Schließlich unterschreiben und datieren Sie in Schritt 5 Ihr W-4-Formular und bestätigen damit, dass die von Ihnen übermittelten Informationen korrekt sind. Aber noch einmal, dieses Formular wird nicht beim IRS eingereicht, sondern nur von Ihrem Arbeitgeber verwendet und aufbewahrt, um die richtige Höhe der von Ihnen benötigten Quellensteuer zu bestimmen.
Abschließende Gedanken
Sobald Sie ein oder zwei gemacht haben, werden Sie feststellen, dass es eigentlich ziemlich einfach ist. Aber bis Sie diesen Punkt erreicht haben, sollten Sie das Formular nur mit zeilenweisen Anweisungen ausfüllen. Wenn Sie das Formular verwirrt, können Sie Ihre Personal- oder Gehaltsabteilung um Hilfe bitten. Aber wahrscheinlicher werden sie Sie an Ihren persönlichen Steuerberater verweisen.
Dieser Schritt ist gut beraten, da ein Fehler beim Ausfüllen des Formulars entweder zu einer hohen Steuerrechnung bei der Einreichung Ihrer Steuererklärung oder zu einem Verlust des Nettoeinkommens aus Ihrem Gehaltsscheck zugunsten einer übergroßen Rückerstattung nach der Einreichung führen kann. Das korrekte Ausfüllen des Formulars W-4 hilft Ihnen, beides zu vermeiden.