Investieren in ein Roth IRA für Spitzenverdiener

Ich liebe meine Roth IRA.

Ich hatte das Glück, dass mein Vater mich dazu drängte, in dem Moment, in dem ich anfing, Geld zu verdienen, das auf einem W-2 gemeldet wurde, einen zu eröffnen. Die Roth IRA wurde 1998 gegründet, in dem Jahr, in dem ich mit dem College begann, also bin ich so früh eingestiegen, wie es nur möglich war, eine Roth IRA zu bekommen. Von meinen vielen Anlagefehlern bin ich froh, dass dies keiner von ihnen war!

Das ist großartig, denn mit zunehmendem Alter war dieses fantastische steuerfreie Anlagevehikel für uns nicht mehr möglich. Es gibt einen Einkommensausstieg.

Aber es gibt immer noch eine Möglichkeit, Geld durch die Hintertür in eine Roth IRA zu schmuggeln.

Und für den vollständigen Überblick darüber, wie das funktioniert, habe ich die Hilfe von PoF in Anspruch genommen, Spitzname für die Köpfe hinter Physician on FIRE, weil er dies schon eine Weile tut. Eine der Personengruppen, die sehr schnell von der Roth IRA ausgeschlossen werden, sind Ärzte. Mediziner werden gut entlohnt (oftmals, weil sie massive Studentendarlehen zurückzahlen müssen!) und so können sie nur durch diese Hintertürmethode in das Roth-Spiel einsteigen.

Wenn Sie noch nicht im Ausstieg sind, nehmen Sie es von einem Frührentner – tragen Sie weiter zu Ihrer Roth IRA bei!

Wenn Sie sich in der Phase-out befinden, lesen Sie weiter für die Erklärung von PoF, wie Backdoor Roth IRAs funktionieren.

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Roth-Geld ist eines der wertvollsten Gelder, die es gibt. Gesichert auf einem steuerbegünstigten Vorsorgekonto wächst das Geld steuerfrei und Sie zahlen auch beim Abheben keinen Cent Steuern.

Roth ist einfach eine Bezeichnung für Nachsteuergelder, die nie wieder versteuert werden. Sie können Roth-Dollar auf verschiedenen Arten von Konten haben, wie z. B. einem 401 (k) oder 457 (b), aber das häufigste Roth-Konto, auf das Sie stoßen werden, ist ein Roth IRA.

Möglicherweise befinden Sie sich in der glücklichen Lage, „zu viel Geld“ zu verdienen, um direkt zu einem Roth IRA beizutragen. Niemand hat Mitleid mit Ihnen, nicht nur, weil Sie einen guten Lebensunterhalt verdienen, sondern auch, weil Sie nicht wirklich unfähig sind, zu einer Roth IRA beizutragen. Sie können dies nur nicht direkt in einem Schritt tun.

Hier kommt der Backdoor Roth, ein zweistufiger Prozess, ins Spiel.

Was ist der Hintertür-Roth?

Wenn Sie 2019 mehr als 122.000 US-Dollar verdienen, wenn Sie alleinstehend sind, oder 193.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind, sind Sie im Auslaufbereich oder haben keinen Anspruch auf einen direkten Roth IRA-Beitrag.

Wenn Ihr Einkommen unberechenbar ist und auch nur ein geringes Risiko besteht, dass Sie im Auslaufbereich oder darüber landen, sollten Sie Ihre Roth-Beiträge vorsichtshalber über die Hintertür leisten. Es gibt keine Strafe oder Nachteile, wenn Sie Ihre Roth-Beiträge in zwei Schritten statt in einem leisten (abgesehen von den geringfügigen Unannehmlichkeiten des zusätzlichen Schritts).

Der Prozess sieht je nach Broker unterschiedlich aus, aber die Schritte sind die gleichen. Wenn Sie Vanguard wie ich verwenden, können Sie den Screenshots in meiner Schritt-für-Schritt-Anleitung zu einem Vanguard-Backdoor-Roth folgen.

Schritt 1: Machen Sie einen nicht abzugsfähigen IRA-Beitrag zu einem traditionellen IRA.
Schritt 2: Wandeln Sie den nicht abzugsfähigen Beitrag in einen neuen oder bestehenden Roth IRA um.
Schritt 3: Melden Sie die Transaktion mit dem IRS-Formular 8606.

Das ist es.

Bevor der Kongress Hintertür-Roths offiziell anerkannte, schlugen die Leute vor, auf einen Erklärungszyklus zwischen Beitrag und Konvertierung zu warten. Dies ist nicht mehr erforderlich.

Entscheidend ist, dass Sie daran denken, die Transaktion auf dem IRS-Formular 8606 zu melden, um sicherzustellen, dass Sie keine Steuern auf die Umwandlung zahlen. Da Sie einen nicht abzugsfähigen IRA-Beitrag leisten, verwenden Sie bereits Geld nach Steuern. Wenn Sie dieses Formular nicht einreichen, könnten Sie am Ende doppelt Steuern zahlen, und das würde den Zweck dieser Investition mehr als zunichte machen.

Backdoor Roth Vorbehalte

Bevor Sie direkt loslegen, hier sind ein paar wichtige Dinge, die Sie über die Konvertierung wissen sollten:

Jährlicher Höchstbeitrag

Das aktuelle Maximum beträgt 6.000 USD pro Person und Jahr, gegenüber 5.500 USD im Jahr 2018. Als Paar kann jede Person 6.000 USD pro Jahr beiseite legen, selbst wenn ein Ehepartner kein Erwerbseinkommen hat, da dies eine Leistung einer Ehegatten-IRA ist. (2020 sind es auch 6.000 US-Dollar)

Um jedoch entweder direkt oder indirekt über die Hintertür zu einer IRA beizutragen, müssen Sie über ein verdientes Einkommen verfügen. Ein Rentner ohne Erwerbseinkommen kann dies nicht.

Die Pro-Rata-Regelung

Um die Umwandlung steuerfrei zu machen, ist es zwingend erforderlich, dass Sie kein steuerbegünstigtes IRA-Geld in Ihrem Namen haben. Dazu gehören eine traditionelle IRA mit steuerbegünstigten Beiträgen, eine SIMPLE IRA oder eine SEP IRA. Wenn Sie dies tun, unterliegt ein Teil Ihrer Umwandlung der Einkommensteuer über die Pro-Rata-Regelung.

Das Pro-was-jetzt?

Nehmen wir an, Sie haben insgesamt 54.000 US-Dollar an steuerbegünstigten Dollars zwischen einer traditionellen IRA und einer SEP IRA. Sie versuchen die Hintertür Roth und wandeln Ihren neuen nicht abzugsfähigen IRA-Beitrag in Höhe von 6.000 USD in Roth um. Da Ihr gesamtes IRA-Guthaben 60.000 US-Dollar betrug und 90 % davon steuerbegünstigte US-Dollar waren, zahlen Sie für 90 % der Umwandlung Einkommenssteuer. In diesem Fall werden 5.400 $ der 6.000 $ als steuerpflichtiges Einkommen gemeldet.

Wenn Sie IRA-Dollar haben, mit denen Sie sich zuerst befassen müssen, können Sie erwägen, sie alle in Roth umzuwandeln, was sinnvoll sein kann, wenn Sie in der Bundeseinkommenssteuerklasse von 24 % oder darunter liegen.

Eine weitere Option besteht darin, Ihre IRA-Dollars entweder in den 401 (k) -Plan eines Arbeitgebers oder in einen 401 (k) -Plan für Solopersonen zu übertragen, der Rollovers akzeptiert. Dadurch werden die IRA-Dollars aus einer IRA herausgeholt, sodass Sie nicht von der Pro-Rata-Regel betroffen sind.

Ich habe in der Vergangenheit sowohl eine große Konvertierung als auch einen großen Rollover durchgeführt, als ich eine SEP IRA hatte. Ich empfehle jetzt vor allem aus diesem Grund einen Solo-401(k), auch bekannt als Einzel-401(k), einem SEP IRA vorzuziehen.

(Wenn Sie einen Rollover machen, sollten Sie einige dieser großartigen Rollover-IRA-Aktionen nutzen.)

Zeit und Fristen

Sie haben bis zum Steuertag im April Zeit, um Schritt eins, den nicht abzugsfähigen Beitrag, für das Vorjahr abzuschließen. Wenn Sie dies für 2019 noch nicht getan haben, ist es noch nicht zu spät!

Das Limit für 2019 lag bei 6.000 $.

Wenn Sie verheiratet sind und noch nie Hintertür-Roth-Beiträge geleistet haben, können Sie jetzt 24.000 US-Dollar mit einem Paar Hintertür-Roth-Beiträgen für 2019 und 2020 wegstecken.

Das sind 6.000 US-Dollar pro Person im Jahr 2019 und 6.000 US-Dollar pro Person im Jahr 2020.

Backdoor Roth Best Practices

Hier sind auch einige Best Practices für Backdoor Roth, die Sie beachten sollten:

Maximieren Sie andere steuerbegünstigte Konten

Maximieren Sie alle anderen steuerbegünstigten Konten, die Ihnen zur Verfügung stehen. Wenn Sie Zugang zu einem 401(k), 403(b), 457(b), HSA usw. haben, sollten Sie diese auch voll ausnutzen. Sie verdienen ein gesundes sechsstelliges Gehalt. Sie sollten nicht auswählen müssen, welche Konten Sie maximieren möchten, wenn Sie darauf abzielen, Ihr Vermögen zu steigern.

Betrachten Sie den Hintertür-Roth als einen Teil dessen, was Sie normalerweise in ein nicht qualifiziertes Maklerkonto, auch bekannt als steuerpflichtiges Konto, investieren würden, und machen Sie stattdessen Roth-Geld daraus. Sie nehmen im Grunde genommen 6.000 US-Dollar pro Jahr und schützen sie vor Steuernachteilen.

Die Hintertür Roth wird nicht anstelle von steuerbegünstigten oder anderweitig steuerbegünstigten Investitionen getätigt. Es handelt sich um eine Zusatzanlage, die einen Teil Ihrer nicht steuerbegünstigten Anlage ersetzt.

Investieren Sie sofort und auf einmal

Aktivieren Sie dieses Kontrollkästchen zu Beginn des Jahres. Die Zeit ist auf Ihrer Seite, und je früher Sie das Geld anlegen, desto eher profitieren Sie von steuerfreiem Wachstum. Ich habe jetzt sieben Paar Backdoor-Roth-Beiträge für meine Frau und mich gemacht und mache normalerweise beide Schritte in den ersten Januartagen.

Warten Sie, bis Sie die vollen 6.000 $ beisteuern können. Der Papierkram wird unordentlicher, wenn Sie die nicht abzugsfähigen Beiträge nach und nach leisten. Sie werden auch einige Gewinne oder Verluste haben, die die Sache etwas erschweren können.

Vermeiden Sie volatile Anlagen

Machen Sie mit dem anfänglichen Beitrag Ihre anfängliche IRA-Investition in bar oder in einen Geldmarktfonds. Sie konvertieren es bald, damit Sie nicht möchten, dass es sich zu viel bewegt. Nach der Umwandlung können Sie in die Anlageklasse Ihrer Wahl investieren. Es ist einfacher, Volatilität in den 1 bis 7 Tagen zu vermeiden, in denen Sie das Geld möglicherweise auf dem traditionellen IRA-Konto haben.

IRS-Formular 8606 nicht vergessen!

Stellen Sie sicher, dass das Formular 8606 ausgefüllt und korrekt ausgefüllt wird.

Ich habe von Leuten gehört, die vom IRS wegen Steuernachzahlungen gejagt wurden, obwohl sie Schritt eins und zwei richtig gemacht haben, aber diese Schritte wurden nicht richtig gemeldet. Ich habe hier Links mit Beispielen zum Ausfüllen von Hand oder gängiger Steuersoftware geteilt.

Wenn Sie es nicht können, schwitzen Sie nicht. Ich habe den Wert des Backdoor Roth berechnet. Während sich der Vorteil über viele Jahrzehnte wirklich auf Hunderttausende von Dollar summieren kann, liegt Ihr Vorteil im ersten Jahr, in dem Sie dies tun, im Bereich von 20 bis 40 US-Dollar. Wenn Sie erhebliche Steuerabgrenzungsposten haben und keine gute Möglichkeit haben, sie zu verschieben oder umzuwandeln, ist das nicht das Ende der Welt.

Die Backdoor Roth ist eine Optimierungsstrategie und eine großartige Möglichkeit für Gutverdiener, eine gewisse steuerliche Diversifizierung hinzuzufügen, aber es ist nicht das A und O.

Wenn Sie keine Hindernisse wie ein großes IRA-Guthaben haben, das nicht leicht verschoben werden kann, empfehle ich Ihnen dringend, jährlich über die Hintertür zu einem Roth IRA beizutragen.

Wenn Sie ein hohes Einkommen erzielen und Ihr Finanzberater dies noch nicht für Sie getan hat oder Ihr Wirtschaftsprüfer dies nicht vorgeschlagen hat, würde ich ihn fragen, warum nicht.

Wenn Sie einen leeren Blick bekommen, sollten Sie in Betracht ziehen, einen neuen Finanzberater oder CPA zu finden.

Dies ist seit 2010 eine Option, und es lohnt sich, sie zu erkunden.