Haben Sie, vielleicht auf TikTok oder anderswo, von einer „neuen“ Steuer auf Geld gehört, das Sie über Apps wie Venmo, Cash App, Zelle und PayPal erhalten? Stimmt es, dass Sie, wenn Sie mehr als 600 US-Dollar erhalten, dies dem IRS als Einkommen melden müssen?
Die kurze Antwort ist, dass Sie keine Steuern darauf schulden, wenn es sich nicht um Einkommen handelt.
Wenn dein Freund dir Getränke zurückzahlt, ist das kein Einkommen, also schuldest du keine Steuern. Wenn Sie etwas auf Craigslist für verkauft haben weniger als das, was Sie dafür bezahlt habendann ist es kein Einkommen und du schuldest darauf auch keine Steuern.
Wenn Sie ein Unternehmen betreiben, Produkte oder Dienstleistungen verkaufen, sollten Sie von der neuen Meldepflicht ebenfalls nicht betroffen sein, da Sie Ihre Einkünfte melden müssen. Die neue Bestimmung fügt lediglich eine Berichtspflicht für diese neueren Anbieter hinzu.
InhaltsverzeichnisFormular 1099-K Meldeschwelle von 600 US-Dollar Werden Sie Steuern schulden? Warum 600 US-Dollar? Wer muss Einkommen melden? Was Sie jetzt tun müssen
Formular 1099-K $600 Meldeschwelle
Der American Rescue Plan Act wurde Anfang dieses Jahres von Präsident Biden unterzeichnet. Es war dasselbe Gesetz, das Stimulus-Checks in Höhe von 1.400 US-Dollar, eine Steuergutschrift in Höhe von 3.600 US-Dollar für Kinder und andere Vorteile geschaffen hat, die den Amerikanern während der Pandemie geholfen haben.
Es gab eine Bestimmung, die am 1.1.2022 in Kraft tritt, die verlangt, dass elektronische Zahlungsabwickler (technisch als „Third-Party Settlement Organizations“ bezeichnet) ein Formular 1099-K für Personen ausstellen, die mehr als 600 US-Dollar erhalten. Zuvor mussten Zahlungsabwickler nur dann ein Formular 1099-K ausstellen, wenn jemand insgesamt Zahlungen in Höhe von 20.000 USD und 200 Transaktionen erhalten hat. Es ist jetzt nur eine Anforderung – 600 $.
Zahlungs-Apps wie Venmo, Zelle, Cash App und PayPal würden in diese Kategorie fallen.
Werden Sie Steuern schulden?
Das Formular 1099-K enthält einfach Berichte über Transaktionen (eigentlich ist es eine Zusammenfassung), die stattfinden, und im Gegensatz zu einem Formular W-2 bedeutet dies nicht, dass Sie überhaupt Steuern schulden. Dies ist die Beschreibung des IRS für das Formular:
Ein Formular 1099-K enthält den Bruttobetrag aller meldepflichtigen Zahlungsvorgänge. Sie erhalten von jeder Zahlungsabwicklungsstelle, von der Sie Zahlungen zur Abwicklung meldepflichtiger Zahlungsvorgänge erhalten haben, ein Formular 1099-K. Eine meldepflichtige Zahlungstransaktion ist definiert als eine Zahlungskartentransaktion oder eine Netzwerktransaktion eines Drittanbieters.
Zahlungskartentransaktion bezeichnet jede Transaktion, bei der eine Zahlungskarte oder eine mit einer Zahlungskarte verbundene Kontonummer oder andere identifizierende Daten als Zahlung akzeptiert werden. Drittanbieter-Netzwerktransaktion bezeichnet jede Transaktion, die über ein Drittanbieter-Zahlungsnetzwerk abgewickelt wird, jedoch erst, nachdem der Gesamtbetrag dieser Transaktionen 20.000 $ übersteigt und die Gesamtzahl solcher Transaktionen 200 übersteigt.
Der Bruttobetrag einer meldepflichtigen Zahlung enthält keine Berichtigungen für Gutschriften, Zahlungsmitteläquivalente, Rabattbeträge, Gebühren, erstattete Beträge oder sonstige Beträge. Der Dollarbetrag jeder Transaktion wird am Tag der Transaktion bestimmt.
Ich habe die Seite so kopiert, wie sie jetzt aussieht (im Oktober 2021), sodass sie immer noch die alten Schwellenwerte von 20.000 und 200 $ anzeigt – wie Sie sehen können, enthält das Formular nicht genügend Informationen, um eine Haftung anzuzeigen.
Genauer gesagt, hier ist, was dieselbe Seite darüber sagt, was mit diesen Informationen zu tun ist:
Es ist wichtig, dass Ihre Geschäftsbücher und -aufzeichnungen Ihre Geschäftseinnahmen widerspiegeln, einschließlich aller Beträge, die möglicherweise auf Formular 1099-K gemeldet werden. Sie müssen alle Einkünfte, die Sie aus Ihrem Unternehmen erhalten, in Ihrer Einkommensteuererklärung angeben. In den meisten Fällen werden Ihre Geschäftseinnahmen in Form von Bargeld, Schecks und Debit-/Kreditkartenzahlungen erzielt. Als Betriebseinnahmen werden in der Regel Bruttoeinnahmen in der Einkommensteuererklärung bezeichnet. Daher sollten Sie die auf Formular 1099-K angegebenen Beträge zusammen mit allen anderen erhaltenen Beträgen bei der Berechnung der Bruttoeinnahmen für Ihre Einkommensteuererklärung berücksichtigen.
Warum $600?
Das ist der gleiche Schwellenwert für ein anderes IRS-Formular – Formular 1099-MISC. Das ist das Formular für sonstige Einkünfte. Wenn Sie als Unternehmen einem unabhängigen Auftragnehmer mehr als 600 USD pro Jahr zahlen, müssen Sie ein Formular 1099-MISC ausstellen.
In einer Eigenart, die ich vor ein paar Jahren entdeckte, müssen Sie kein Formular 1099-MISC ausfüllen, wenn Sie diesen Auftragnehmer mit einer Drittpartei-Abwicklungsorganisation (TSPO) bezahlt haben, da diese Zahlungen vermutlich von diesen TPSOs erfasst würden Formular 1099-K. Ich nehme an, sie haben die Schwelle des 1099-K gesenkt, damit diejenigen erfasst werden, die weniger als 20.000 USD, aber mehr als die 600-Dollar-Schwelle des Formulars 1099-MISC verdienen.
Wir bezahlten Affiliates mit PayPal für einen 5-Dollar-Speiseplan und konnten so die Kopfschmerzen vermeiden, Steueridentifikationsnummern zu sammeln und eine Menge Formular 1099-MISCs auszustellen.
Wer muss Einkünfte melden?
Wenn Sie einen Gewinn erzielen, sollten Sie diese Einkünfte melden und darauf Steuern zahlen. In vielen Fällen erhalten Sie kein Formular (sagen wir, Sie tauschen Möbel für einen Gewinn und es ist alles Bargeld), aber Sie sind trotzdem verpflichtet, Steuern zu zahlen.
Wenn Sie ein Unternehmen betreiben und mit diesen Apps Einnahmen erzielen, müssen Sie Ihre Einnahmen und Ausgaben dokumentieren und die Gewinne versteuern. Du hättest dieses Einkommen sowieso gemeldet – Die Änderung der Meldeschwelle wirkt sich also nicht darauf aus.
Was Sie jetzt tun müssen
Aber seien Sie nicht beunruhigt, dass dieses neue Formular eine automatische Steuerpflicht erzeugt – das tut es nicht.
Sie müssen nicht automatisch Steuern auf das gesamte Geld zahlen, das Sie über Venmo oder die Cash App erhalten haben, aber dies erhöht die Bedeutung von Einfügen nützlicher Notizen zu Transaktionen.
Dies ist wahrscheinlich am wichtigsten für große Transaktionen wie die Aufteilung einer Strandferienwohnung oder ähnlichem. Der IRS wird Sie wahrscheinlich nicht wegen Ihrer Hälfte des Mittagessens verfolgen, es sei denn, es sieht so aus, als wären Sie letztes Jahr ein paar tausend Mal zum Mittagessen gegangen. 🙂
Wenn Sie eine große Transaktion erhalten, stellen Sie einfach sicher, dass Sie Unterlagen haben nur für den Fall.
Wir müssen sehen, wie der IRS die neuen Informationen im Formular verwendet. Dies könnte ein sanfter Schubs für Menschen sein, die zu wenig Steuern zahlen. Es könnte sein, dass die IRS jetzt jeden Cent unter die Lupe nimmt. Es ist schwer zu sagen, aber ich wette, dass die überwiegende Mehrheit dieser App-Benutzer nicht betroffen sein wird.
Es gab genügend Vorlaufzeit für diese neue Regel, sodass Softwarepakete zur Steuervorbereitung dies nächstes Jahr abdecken werden.